Как можно избежать штрафа за неправильно заполненную налоговую декларацию?
Поделитесь в социальных сетях:
При подаче налоговой декларации в Нидерландах необходимо указывать верную информацию. Иногда могут произойти ошибки, например, если вы забыли указать сумму или не проверили документ. В этой статье вы узнаете, как избежать штрафа.
В каких случаях можно получить штраф от налоговой?
В некоторых случаях налоговая служба может выписать штраф. Так, это может произойти, если вы не соблюдаете правила.
Вы можете получить штраф в следующих случаях:
Вы не запросили (вовремя) форму налоговой декларации
Вы не подали (вовремя) налоговую декларацию
Вы заполнили налоговую декларацию неправильно или не полностью
Вы не уплатили причитающийся налог вовремя.
Не все ошибки сразу приводят к штрафу
Если вы случайно допустили ошибку, это необязательно значит, что вас немедленно оштрафуют. При этом важно исправить ошибку как можно скорее.
Штрафная санкция
Штрафная санкция ― это штраф за невыполнение или несвоевременное выполнение какого-либо обязательства, например, если вы вовремя не подали налоговую декларацию или не уплатили налоги.
Вы можете получить штрафную санкцию в следующих случаях:
1. Вы не запросили вовремя форму налоговой декларации
В некоторых случаях вы должны самостоятельно запрашивать форму налоговой декларации. Если вы этого не сделаете (вовремя), к вам может быть применена штрафная санкция. Если вы вовремя не запросите форму налоговой декларации, штраф может составить 3354 евро.
Обычно для уплаты
2. Вы не подали (вовремя) налоговую декларацию
За неподачу налоговой декларации (вовремя) может быть применена штрафная санкция, в том числе когда декларация не была подана даже после напоминания.
Если вы не подадите налоговую декларацию (вовремя), штраф может составить 469 евро. Это касается, в том числе, подоходного налога.
В случае неоднократных задержек или неподачи налоговой декларации штраф может составить 6709 евро.
Если вы не подали (вовремя) декларацию по
Если вы не виноваты в просрочке, налоговая служба может принять решение не налагать на вас штраф.
3. Вы не уплатили налоги вовремя
Вас также могут оштрафовать, если вы должны уплатить налоги, но не сделали этого вовремя. Это называется штрафом за просрочку. Это может произойти, в том числе, в случае подоходного налога.
Если вы не уплатите налоги (в полном объеме или вовремя), вам может быть начислен штраф за просрочку. Размер штрафа составляет 5% от суммы задолженности. Минимальная сумма штрафа составляет 50 евро, а максимальная ― 6709 евро.
Если сумма к уплате впоследствии уменьшится, налоговая служба обычно также снижает сумму штрафа. При этом минимальная сумма штрафа в любом случае составляет 50 евро.
Штраф за умышленное нарушение
Налоговая служба может наложить штраф за умышленное нарушение, если посчитает, что вы намеренно не подали налоговую декларацию или сообщили неверную информацию. Если вы умышленно скрыли доход, штраф может составить 50% от суммы неуплаченного налога.
Иногда налоговая служба может не сразу обнаружить, что вы недоплатили налоги. В этом случае она может направить вам новое налоговое уведомление, которое называется «доначислением налога».
Вы также можете получить штраф за умышленное нарушение, если налоговая служба посчитает, что речь идет о грубой халатности. Грубая халатность означает, что вы проявили крайнюю неосторожность.
В случаях грубой халатности штраф может составлять 25% от суммы неуплаченного налога.
Более строгие штрафы в отношении сбережений и инвестиций
В случае доходов от сбережений и инвестиций действуют более строгие правила. Это так называмый «доход из графы 3». В качестве примера можно назвать сбережения, инвестиции или другие активы.
Если вы умышленно не задекларируете (верно) доход в графе 3, штраф может составить 150% от суммы скрытого налога.
Если при декларировании дохода из графы 3 была допущена грубая халатность, штраф может составлять 75%.
Налоговая служба также может увеличить или уменьшить размер штрафа. Так, если вы ранее уже получали штраф за умышленное нарушение, его размер может быть увеличен. Штраф также может быть увеличен в случае мошенничества.
В этом случае штраф может составить 100%. В случае дохода из графы 3 штраф может составить 300%.
В исключительных случаях налоговая служба может снизить размер штрафа.
НДС и вычеты из заработной платы
Для деклараций по НДС и вычетам из заработной платы предусмотрен короткий дополнительный период, который называется льготным. Этот период составляет 7 календарных дней после крайнего срока подачи декларации. Если ваша декларация поступит в течение этих 7 дней, штраф не взимается. Если декларация поступит позже или не поступит вовсе, вы можете получить штраф. Штраф составляет 82 евро в случае НДС и 83 евро в случае вычетов из заработной платы.
Как можно избежать штрафа за неправильно заполненную налоговую декларацию
1. Подавайте декларацию вовремя
Лучший способ избежать штрафа ― подавать декларацию вовремя. Проверьте дату в письме с графиком подачи налоговой декларации. В нем указано, когда декларация должна поступить в налоговую службу.
Если вы не можете подать декларацию вовремя, запросите продление срока. Сделать это нужно до истечения крайнего срока подачи декларации.
2. Проверяйте предварительно заполненные данные
В личном кабинете на сайте налоговой службы многие данные уже заполнены, например, зарплата, льготы, банковские счета или данные по ипотеке.
Всегда внимательно проверяйте эту информацию. Предварительно заполненные данные могут быть неверными или неполными.
3. Сначала соберите все документы
Не торопитесь сразу заполнять декларацию. Сначала соберите все необходимые документы. Это могут быть
4. Не забывайте декларировать иностранные доходы и активы
Если вы живете в Нидерландах, как правило, вы должны декларировать и свои иностранные доходы, например, заработная плата из другой страны, пенсия из-за границы или доход от недвижимости за рубежом. Иностранные банковские счета, сбережения, акции и инвестиции также могут иметь значение в контексте налоговой декларации. Это не всегда означает, что вы должны платить двойной налог. В некоторых случаях вы имеете право на схему, позволяющую избежать двойного налогообложения.
5. Обращайте особое внимание на вычеты
Благодаря вычетам можно сократить сумму налогов к уплате. Это могут быть определенные расходы на здравоохранение, пожертвования или проценты по ипотеке. Указывайте вычеты только в том случае, если вы имеете на них право. Также сохраняйте подтверждающие документы, такие как счета, квитанции об оплате или годовые отчеты. Если вы не уверены, имеете ли вы право на какой-либо вычет, проверьте сайт налоговой службы или обратитесь за помощью.
6. Сохраняйте подтверждающие документы
Налоговая служба может запросить разъяснения или подтверждающие документы, в том числе , в отношении вычетов, доходов, сбережений или имущества за рубежом. Если вы предприниматель, как правило, вы должны хранить бухгалтерскую документацию в течение 7 лет. В отношении некоторых данных, таких как документы о недвижимости, может действовать и более длительный период хранения.
7. Делайте копию налоговой декларации
Обязательно сохраняйте копию налоговой декларации и документы, которые вы использовали при ее заполнении. Так вы позже сможете проверить, какие данные вы указали. Это пригодится, если вы получите запрос от налоговой службы или обнаружите ошибку.
8. Исправляйте ошибки как можно скорее
Если вы обнаружили ошибку после отправки декларации, как можно скорее внесите исправления в личном кабинете на сайте налоговой службы, даже если вы уже получили окончательное налоговое уведомление
9. Исправляйте декларацию, если обнаружили ошибку
Если вы ранее указали неверные или неполные данные, вы можете исправить это самостоятельно. Это называется добровольным исправлением. Если вы своевременно сообщите о допущенной ошибке, это может помочь избежать штрафа или сократить его.
10. В случае сомнений обращайтесь за помощью
Заполнение налоговой декларации может быть сложной задачей, особенно если у вас есть своя компания, доходы за рубежом, вы купили или продали жилье, владеете криптовалютой или хотите указать много вычетов.
Если у вас возникли сомнения, обращайтесь за помощью. Вы можете обратиться в налоговую службу, к налоговому консультанту, бухгалтеру, в библиотеку или в организацию по оказанию помощи в местном муниципалитете.
11. Обязательно отвечайте на письма от налоговой службы
Если вы получили письмо от налоговой службы, внимательно прочитайте его и своевременно ответьте на него. Отсутствие ответа может повлечь новые проблемы, такие как приблизительный расчет вашего дохода или штраф.
12. Если вам все же пришел штраф, вы можете обжаловать его
Если вы не согласны с штрафом, наложенным налоговой службой, вы можете