Як уникнути штрафу за неправильно подану податкову декларацію?
Поділіться в соціальних мережах:
Під час подання податкової декларації в Нідерландах ви повинні ввести правильну інформацію. Іноді трапляються проблеми. Наприклад, через те, що ви забуваєте суму або не перевіряєте документ належним чином. У цій статті ви прочитаєте, як уникнути штрафу.
У яких випадках можна отримати штраф від податкової служби?
У деяких випадках
Ви можете отримати штраф, якщо:
Ви не запитуєте форму для податкової декларації або запитуєте її не вчасно
Ви не подаєте податкову декларацію або подаєте її занадто пізно
Ви заповнюєте декларацію неправильно або неповністю
Ви не сплачуєте податок, який заборгували, вчасно.
Не кожне порушення одразу призводить до штрафу
Якщо ви випадково помилитеся, це не завжди означає, що ви одразу отримаєте штраф. Однак важливо виправити помилку якомога швидше.
Штраф за невиконання зобов'язань
Штраф за невиконання зобов'язань – це штраф за невиконання певних зобов'язань або запізнення з виконанням. Наприклад, якщо ви не вчасно подасте податкову декларацію або не сплатите податки.
Ви можете отримати штраф за невиконання зобов'язань у таких ситуаціях:
1. Ви не вчасно запитуєте податкову декларацію
Іноді вам доводиться самостійно просити про форму податкової декларації. Якщо ви цього не зробите або зробите це занадто пізно, ви можете отримати штраф за невиконання вимоги. Якщо ви не вчасно запитуєте форму податкової декларації, штраф може сягнути 3354 євро.
Для
2. Ви не подаєте декларацію або подаєте її занадто пізно
Ви також можете отримати штраф за прострочення подання декларації, якщо не подасте її або подасте із запізненням. Це застосовується, якщо ви все ще не подасте декларацію після нагадування або офіційного повідомлення.
Якщо ви не подасте декларацію або подасте її із запізненням, штраф може сягнути 469 євро. Це стосується, наприклад, податку на прибуток.
Якщо ви часто запізнюєтеся або не подаєте декларацію, штраф може сягати 6 709 євро.
Якщо ви не подасте декларацію з
Це не ваша вина, що ви запізнилися? Тоді Податкова служба може вирішити не накладати штраф.
3. Ви не сплачуєте податки вчасно
Ви також можете отримати штраф, якщо вам потрібно сплатити податки, але ви не зробите це вчасно. Це називається штрафом за прострочення платежу. Це може статися, наприклад, з податком на прибуток.
Якщо ви не сплачуєте податки, не сплачуєте їх повністю або сплачуєте їх із запізненням, вам може бути нараховано штраф за прострочення платежу. Цей штраф становить 5% від суми, яку ви ще заборгували. Мінімальний розмір штрафу становить 50 євро та максимальний – 6709 євро.
Якщо сума, яку ви маєте сплатити, пізніше зменшується, Податкова служба зазвичай також зменшує штраф. Однак, штраф залишається щонайменше 50 євро.
Штраф за порушення
Ви можете отримати штраф, якщо Податкова служба запідозрить, що ви навмисно не подали декларацію або надали невірну інформацію. Якщо ви навмисно приховували дохід, штраф може становити 50% від несплаченого вами податку.
Іноді Податкова служба пізніше виявляє, що ви сплатили занадто мало податків. У такому випадку Податкова та митна адміністрація може надіслати нове оцінювання. Це називається додатковим оцінюванням.
Ви також можете отримати штраф, якщо Податкова та митна адміністрація визначить, що мала місце груба недбалість. Груба недбалість означає, що ви були дуже недбалими.
У випадках грубої недбалості штраф може становити 25% від несплаченого вами податку.
Суворіші штрафи за заощадження та інвестиції
Суворіші правила застосовуються до доходів від заощаджень та інвестицій. Це називається доходом за схемою «Box 3». Прикладами є заощадження, інвестиції або інші активи.
Якщо ви навмисно не задекларуєте дохід у Box 3 або задекларуєте його неправильно, штраф може становити 150% від прихованого вами податку.
Якщо груба недбалість пов'язана з доходом за схемою Box 3, штраф може становити 75%.
Податкова служба також може збільшити або зменшити штраф. Наприклад, якщо ви раніше отримували штраф, його може бути збільшено. Штраф також може бути збільшено у випадку шахрайства.
У такому випадку штраф може сягати 100%. Для доходів за схемою Box 3 штраф може сягати 300%.
За виняткових обставин Податкова та митна адміністрація іноді може зменшити штраф.
ПДВ та податки на заробітну плату
Для
Ось як уникнути штрафу за неправильно подану податкову декларацію
1. Подайте податкову декларацію вчасно
Найкращий спосіб уникнути штрафу — подати податкову декларацію вчасно. Уважно перевірте дату в листі щодо подання декларації. У ньому зазначено, до якого дня Податкова служба Нідерландів повинна отримати вашу декларацію.
Якщо ви не встигаєте подати декларацію вчасно, завчасно попросіть про відстрочку. Зробіть це до закінчення строку подання декларації.
2. Перевірте попередньо заповнені дані
У Mijn Belastingdienst багато даних уже заповнено заздалегідь. Наприклад, інформація про вашу заробітну плату, допомогу, банківські рахунки або іпотеку.
Завжди уважно перевіряйте ці дані. Попередньо заповнена інформація може містити помилки або бути неповною.
3. Спочатку зберіть усі необхідні документи
Не поспішайте одразу заповнювати декларацію. Спочатку зберіть усі документи, які вам знадобляться. Наприклад,
4. Зазначайте також доходи та майно за кордоном
Якщо ви проживаєте в Нідерландах, у більшості випадків ви також повинні вказати свої доходи, отримані за кордоном. Наприклад, заробітну плату з іншої країни, іноземну пенсію або дохід від нерухомості за кордоном. Також для декларації можуть бути важливими іноземні банківські рахунки, заощадження, акції та інвестиції. Це не завжди означає, що вам доведеться сплачувати податок двічі. У деяких випадках ви маєте право на застосування правил, які допомагають уникнути подвійного оподаткування.
5. Уважно перевірте, чи маєте право на податкові відрахування
Податкові відрахування можуть зменшити суму податку, яку вам потрібно сплатити. Наприклад, це можуть бути певні витрати на медичне обслуговування, благодійні пожертви або відсотки за іпотекою. Зазначайте лише ті відрахування, на які ви дійсно маєте право. Також зберігайте підтвердні документи, такі як рахунки, підтвердження оплати або річні виписки. Якщо ви не впевнені, чи можете відняти певні витрати від податку, перегляньте інформацію на сайті Податкової служби Нідерландів або зверніться по допомогу.
6. Зберігайте підтвердні документи
Податкова служба Нідерландів може пізніше попросити вас надати пояснення або підтвердні документи. Наприклад, щодо податкових відрахувань, доходів, заощаджень чи майна за кордоном. Якщо ви є підприємцем, то зазвичай повинні зберігати свою бухгалтерську документацію протягом 7 років. Для деяких документів, наприклад щодо нерухомого майна, строк зберігання може бути довшим.
7. Збережіть копію своєї податкової декларації
Завжди зберігайте копію податкової декларації. Також збережіть документи, які ви використовували під час її заповнення. Це допоможе вам пізніше перевірити, що саме ви вказали. Це стане у пригоді, якщо Податкова служба поставить запитання або якщо ви виявите помилку.
8. Виправте помилку якомога швидше
Якщо після подання декларації ви виявили помилку, якнайшвидше внесіть зміни через Mijn Belastingdienst. Це можна зробити навіть якщо ви вже отримали остаточне податкове рішення.
9. Виправте декларацію, якщо виявили помилку
Якщо раніше ви вказали неправильну або неповну інформацію, ви можете самостійно її виправити. Це називається добровільним виправленням. Якщо ви самі вчасно повідомите про помилку, це може допомогти уникнути штрафу або зменшити його розмір.
10. Звертайтеся по допомогу, якщо маєте сумніви
Заповнення податкової декларації може бути складним. Особливо якщо ви маєте власний бізнес, отримуєте доходи з-за кордону, купили або продали житло, володієте криптовалютою або хочете скористатися багатьма податковими відрахуваннями.
Якщо ви не впевнені, зверніться по допомогу. Ви можете отримати допомогу в Податковій службі Нідерландів, у податкового консультанта, бухгалтера, у бібліотеці або в організації, що надає допомогу у вашому муніципалітеті.
11. Завжди відповідайте на листи Податкової служби
Якщо ви отримали лист від Податкової служби Нідерландів, уважно прочитайте його та дайте відповідь вчасно. Якщо не відповісти, це може призвести до додаткових проблем, наприклад до визначення доходу за оцінкою Податкової служби або накладення штрафу.
заперечення
Якщо ви не згодні зі штрафом, накладеним Податковою службою Нідерландів, ви можете подати