Hoe voorkom je een boete voor een verkeerde belastingaangifte?
Deel op sociale media:
Als je in Nederland belastingaangifte doet, moet je de goede informatie invullen. Soms gaat er iets fout. Bijvoorbeeld omdat je een bedrag vergeet of een document niet goed controleert. In dit artikel lees je hoe je een boete kunt voorkomen.
Wanneer kun je een boete van de Belastingdienst krijgen?
De Belastingdienst kan in sommige situaties een boete geven. Dit kan bijvoorbeeld gebeuren als je je niet aan de regels houdt.
Je kunt een boete krijgen als:
Je niet of niet op tijd vraagt om een aangifteformulier
Je je aangifte niet of te laat verstuurt
Je je aangifte verkeerd of niet volledig invult
Je de belasting die je moet betalen niet op tijd betaalt.
Niet elke fout leidt meteen tot een boete
Als je per ongeluk een fout maakt, dan betekent dat niet altijd dat je meteen een boete krijgt. Het is wel belangrijk dat je de fout zo snel mogelijk verbetert.
Verzuimboete
Een verzuimboete is een boete omdat je iets niet of te laat doet. Bijvoorbeeld als je niet op tijd aangifte doet of je belasting niet op tijd betaalt.
Je kunt een verzuimboete krijgen in deze situaties:
1. Je vraagt niet op tijd om een aangifteformulier
Soms moet je zelf vragen om een aangifteformulier. Doe je dat niet of te laat? Dan kun je een verzuimboete krijgen. Als je niet op tijd om een aangifteformulier vraagt, kan de boete € 3.354 zijn.
Voor de
2. Je doet geen aangifte of je doet te laat aangifte
Je kunt ook een verzuimboete krijgen als je je aangifte niet of te laat verstuurt. Dit geldt als je na een herinnering of aanmaning nog steeds geen aangifte doet.
Als je geen aangifte doet of te laat aangifte doet, kan de boete € 469 zijn. Dit geldt bijvoorbeeld voor de inkomstenbelasting.
Als je vaker te laat bent of geen aangifte doet, kan de boete oplopen tot € 6.709.
Als je voor de
Is het echt niet jouw schuld dat je te laat bent? Dan kan de Belastingdienst besluiten om geen boete te geven.
3. Je betaalt je belasting niet op tijd
Je kunt ook een boete krijgen als je belasting moet betalen, maar dit niet op tijd doet. Dit heet een betaalverzuimboete. Dit kan bijvoorbeeld gebeuren bij inkomstenbelasting.
Als je je belasting niet, niet helemaal of te laat betaalt, kun je een betaalverzuimboete krijgen. Deze boete is 5% van het bedrag dat je nog moet betalen. De boete is minimaal € 50 en maximaal € 6.709.
Als het bedrag dat je moet betalen later lager wordt, verlaagt de Belastingdienst meestal ook de boete. De boete blijft wel minimaal € 50.
Vergrijpboete
Je kunt een vergrijpboete krijgen als de Belastingdienst denkt dat je expres geen aangifte doet of verkeerde informatie hebt ingevuld. Als je expres inkomen hebt verzwegen, kan de boete 50% zijn van de belasting die je niet hebt betaald.
Soms ontdekt de Belastingdienst later dat je te weinig belasting hebt betaald. Dan kan de Belastingdienst een nieuwe aanslag sturen. Dit heet een navorderingsaanslag.
Je kunt ook een vergrijpboete krijgen als de Belastingdienst vindt dat er sprake is van grove schuld. Grove schuld betekent dat je heel onzorgvuldig bent geweest.
Bij grove schuld kan de boete 25% zijn van de belasting die je niet hebt betaald.
Strengere boete bij spaargeld en beleggingen
Voor inkomen uit sparen en beleggen gelden strengere regels. Dit heet box 3-inkomen. Denk bijvoorbeeld aan spaargeld, beleggingen of ander vermogen.
Als je expres box 3-inkomen niet of verkeerd opgeeft, kan de boete 150% zijn van de belasting die je hebt verzwegen.
Als er bij box 3-inkomen sprake is van grove schuld, kan de boete 75% zijn.
De Belastingdienst kan de boete ook hoger of lager maken. Als je bijvoorbeeld eerder een vergrijpboete hebt gekregen, kan de boete hoger worden. Ook bij fraude kan de boete hoger worden.
Dan kan de boete oplopen tot 100%. Bij box 3-inkomen kan de boete dan oplopen tot 300%.
Als er bijzondere omstandigheden zijn, kan de Belastingdienst de boete soms verlagen.
Btw en loonheffingen
Voor de btw-aangifte en de aangifte loonheffingen geldt een korte extra termijn. Dit heet een coulancetermijn. Deze termijn is 7 kalenderdagen na de uiterste aangiftedatum. Als je aangifte binnen deze 7 dagen binnen is, krijg je geen boete. Komt je aangifte later binnen? Of doe je helemaal geen aangifte? Dan kun je een boete krijgen. De boete is € 82 voor de btw en € 83 voor de loonheffingen.
Zo voorkom je een boete voor een onjuiste belastingaangifte
1. Doe op tijd aangifte
De beste manier om een boete te voorkomen is: doe je aangifte op tijd. Kijk goed naar de datum in je aangiftebrief. Daar staat wanneer je aangifte binnen moet zijn bij de Belastingdienst.
Lukt het niet om op tijd aangifte te doen? Vraag dan op tijd uitstel aan. Doe dit vóór de datum waarop je aangifte binnen moet zijn.
2. Controleer de vooraf ingevulde gegevens
In Mijn Belastingdienst staan veel gegevens al vooraf ingevuld. Bijvoorbeeld je loon, uitkering, bankrekeningen of hypotheekgegevens.
Controleer deze gegevens altijd goed. De vooraf ingevulde gegevens kunnen fouten bevatten of niet compleet zijn.
3. Verzamel eerst alle documenten
Begin niet te snel met invullen. Verzamel eerst alle documenten die je nodig hebt. Denk bijvoorbeeld aan
4. Geef ook buitenlandse inkomsten en bezittingen op
Woon je in Nederland? Dan moet je meestal ook je buitenlandse inkomsten opgeven. Bijvoorbeeld loon uit een ander land, pensioen uit het buitenland of inkomsten uit een woning in het buitenland. Ook buitenlandse bankrekeningen, spaargeld, aandelen en beleggingen kunnen belangrijk zijn voor je aangifte. Dat betekent niet altijd dat je dubbel belasting betaalt. Soms heb je recht op een regeling om dubbele belasting te voorkomen.
5. Let goed op aftrekposten
Aftrekposten kunnen ervoor zorgen dat je minder belasting betaalt. Bijvoorbeeld sommige zorgkosten, giften of hypotheekrente. Vul alleen aftrekposten in als je daar recht op hebt. Bewaar ook bewijs, zoals facturen, betaalbewijzen of jaaroverzichten. Als je niet zeker weet of je iets mag aftrekken van de belasting, kijk dan op de website van de Belastingdienst. Je kunt ook hulp vragen.
6. Bewaar je bewijs
De Belastingdienst kan later vragen om uitleg of bewijs. Bijvoorbeeld bij aftrekposten, inkomsten, spaargeld of buitenlandse bezittingen. Ben je ondernemer? Dan moet je je administratie meestal 7 jaar bewaren. Voor sommige gegevens, zoals documenten over onroerende zaken, geldt soms een langere termijn.
7. Maak een kopie van je aangifte
Sla altijd een kopie van je belastingaangifte op. Bewaar ook de documenten die je hebt gebruikt. Zo kun je later controleren wat je hebt ingevuld. Dat is handig als je een vraag krijgt van de Belastingdienst of als je een fout ontdekt.
8. Herstel een fout zo snel mogelijk
Ontdek je na het versturen dat je een fout hebt gemaakt? Pas je aangifte dan zo snel mogelijk aan via Mijn Belastingdienst. Ook Als je al een definitieve aanslag hebt gekregen
9. Verbeter je aangifte als je een fout ontdekt
Als je eerder iets verkeerd of onvolledig hebt ingevuld, dan kun je dit zelf verbeteren. Dit heet vrijwillige verbetering. Als je zelf op tijd meldt dat er een fout is gemaakt, kan dit helpen om een boete te voorkomen of te verlagen.
10. Vraag hulp als je twijfelt
Belastingaangifte kan moeilijk zijn. Vooral als je een eigen bedrijf hebt, inkomsten uit het buitenland hebt, een huis hebt gekocht of verkocht, crypto hebt, of veel aftrekposten wilt invullen.
Als je twijfel vraag dan hulp. Je kunt hulp vragen bij de Belastingdienst, een belastingadviseur, een boekhouder, een bibliotheek of hulporganisatie in je gemeente.
11. Reageer altijd op brieven van de Belastingdienst
Als je een brief van de Belastingdienst krijgt, lees deze goed en reageer op tijd. Niet reageren kan zorgen voor extra problemen, zoals een schatting van je inkomen of een boete.
12. Als je toch een boete krijgt kun je bezwaar maken
Als je het niet eens met een boete van de Belastingdienst bent dan kun je